監査報告書により、中国銀行は行員を通じて人手を集めるなどの手法で私募ファンドを公募ファンドに偽装し、2年余りで約23億6,700万元の税金を少なく支払っていたことが明らかになった。
監査報告によると、金融機関は資金の空回り、偽りの利益譲歩、リスク管理の緩和などの手法により、約1兆4100億元の水増し融資規模を形成したことが明らかになった。
監査報告書によると、税関および税務当局が1,954社に対し、企業所得税や付加価値税を過大にまたは前倒しで徴収した金額は合計404億2700万元に上るという。
監査報告によると、21の省・市が国庫資金を先支出し後から戻すなどの方法により、財政収入を596億5100万元水増ししていた。
監査により、中国工商銀行、中国建設銀行、交通銀行、中信銀行などの銀行におけるテクノロジー金融が実態に伴っていないことが名指しで指摘され、126の省級支店における642億2000万元の融資が事後的にテクノロジーのラベルを貼られていたとされた。
監査報告書によると、関連する金融機関が639億4300万元の不良資産を不正に隠蔽または処分し、さらに676億元の融資業務を不正に行っていたことが明らかになった。
監査では、中国農業銀行が高標準農地に該当しないプロジェクトに対して110億6600万元の融資を行っており、一部の資金が金融商品や債券の購入に流用されていたことが指摘された。
2026年の最初の5ヶ月間で、475行の銀行が計2744件の罰金処分を受け、罰金総額は8億7000万元で前年同期比27%増となった。そのうち、データ報告およびガバナンス違反に関する罰金が顕著に増加した。
2025年5月以降、監査により260件余りの重大な規律違反および法律違反が発見され、1100人余りと約910億元の資金に関与している。
2025年、中国の商業銀行の純金利マージンは1.4%に低下し、中国銀行は1.26%となり、純金利収入は2年連続でマイナス成長となった。
中国銀行は傘下の金融機関と行員の出資金を利用し、11本の私募ファンドに一般公募ファンドに類似した保有者構成を作り出すことで、公募ファンド向けの税制優遇措置を悪用した。